节税理财五种方式

　　节税指数：★★

　　由于免收利息税，教育储蓄成为许多家长为孩子准备教育金的常用方式。招商银行天津分行的理财规划师郭岩告诉记者，教育储蓄有两个鲜明的特点：一是教育储蓄存款的利息所得免除个人所得税，仅此一项，就可使教育储蓄的实得利息收益比其他同档次储种高5%；二是教育储蓄作为零存整取的储蓄，享受整存整取的优惠利率，这又能使收益提高几个百分点。

　　教育储蓄业务分为一年、三年和六年期三种，最低起存金额50元，本金合计最高限额为2万元。1、3年期按开户日同档次整存整取储蓄存款计付利息，6年期按开户日五年期整存整取利率计付利息。专家建议，为了获得国家免税优惠效益的最大化，首先就要尽量用足限额。其次，每次约存金额要尽量高些，这样得到的利息和免税额也就多些。

　　债券投资优选“国”字头

　　节税指数：★★★

　　国债和特种金融债是两种可以免征个人所得税的债券产品。稳健的投资者购买国债收益不错，而且不像教育储蓄那样在总额、用途上有那么多限制。相比之下，个人投资企业债券，持有到期后取得的利息收入应缴纳个人所得税。所以即使企业债券的票面利率略高于国债的票面利率，但扣除税款后的实际收益率却可能低于后者。

　　郭岩表示，国债属于风险几乎为零的投资品种，国债的利率一般等同或略高于同期的银行存款，综合考虑不需纳税因素，国债还是具有较高的投资价值。而且国债购买起点低、变现灵活，所以将较长一段时间不用的存款转为购买国债比较合算。

　　基金分红个人不用纳税

　　节税指数：★★★

　　印花税下调或改单边之所以引起股市大反弹，就是因为这一税收政策的改变减轻了投资者的交易成本、变相增加了收益。同样的道理，对于基金投资者而言，由于涉及买卖过程，更应注意收益过程中的税收政策和费用问题。